MUHASEBE BİLGİLERİNİN HİSSE FİYATLARINI AÇIKLAMA DÜZEYİ ÜZERİNE BİR ARAŞTIRMA: BİST100 UYGULAMASI
| dc.contributor.author | Parlakkaya, Raif | |
| dc.contributor.author | Kahraman, Ümran M. | |
| dc.date.accessioned | 2020-10-21T12:47:43Z | |
| dc.date.available | 2020-10-21T12:47:43Z | |
| dc.date.issued | 2017 | en_US |
| dc.department | Selçuk Üniversitesi | en_US |
| dc.description.abstract | Bu çalışma BİST100 firmaları için muhasebe bilgilerinin hisse senedi fiyat düzeylerini açıklama da bir etkisinin olup olmadığını araştırmak amacıyla yapılmıştır. Çalışmanın amacı doğrultusunda bir model oluşturmak için şirketlerin hisse senedi fiyatı bağımlı değişken olarak alınmıştır. Bağımsız değişkenler ise hisse başına dönem kârı/zararı ve hisse başına defter değeri olarak belirlenmiştir. Veri seti, 2012-2015 yılları için toplanarak bir panel veri regresyon modeli oluşturulmuştur. Panel veri modellerinden klasik model, rassal etki modeli ve sabit etkiler modeli tahminleri yapılmış ve en uygun modelin sabit etkiler modeli olduğu görülmüştür. Panel veri regresyon modeli varsayımları sağlanmadığı için dirençli tahmincilerden Driscoll-Kraay tahmincisi kullanılarak katsayılar elde edilmiştir. Çalışma sonucunda, muhasebe değişkenlerinin hisse senedi fiyatlarını açıklamada önemli bir role sahip olduğu ortaya çıkmıştır. | en_US |
| dc.description.abstract | Thisstudywasconductedtoinvestigatewhetheraccountinginformationfor BİST100 firms has an effect on explainingstockpricelevels. Tocreate a model in linewiththeaim of thestudy, thestockprice of thecompanies is taken as a dependentvariable. Theindependentvariablesaredetermined as pershareprofit / lossandpersharevalue. The data set wascollectedfor 2012-2015 and a panel data regression model wascreated. Fromthe panel data models, classical model, randomeffect model andfixedeffect model estimatesweremadeand it wasseenthatthemostsuitable model wasthefixedeffect model. Because panel data regression model assumptionswere not provided, coefficientswerecalculatedusingtheDriscollKraayestimatorfromtherobustestimators. As a result of thestudy, it turnsoutthataccountingvariablesplay an important role in explainingstockprices. | en_US |
| dc.identifier.endpage | 58 | en_US |
| dc.identifier.issn | 2148-3043 | en_US |
| dc.identifier.issue | 33 | en_US |
| dc.identifier.startpage | 46 | en_US |
| dc.identifier.uri | https://hdl.handle.net/20.500.12395/40497 | |
| dc.identifier.volume | 17 | en_US |
| dc.language.iso | tr | en_US |
| dc.publisher | Selçuk Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi | en_US |
| dc.relation.ispartof | Selçuk Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Sosyal ve Ekonomik Araştırmalar Dergisi | en_US |
| dc.relation.publicationcategory | Makale - Ulusal - Editör Denetimli Dergi | en_US |
| dc.rights | info:eu-repo/semantics/openAccess | en_US |
| dc.selcuk | 20240510_oaig | en_US |
| dc.subject | Hisse fiyatları | en_US |
| dc.subject | Shareprices | en_US |
| dc.title | MUHASEBE BİLGİLERİNİN HİSSE FİYATLARINI AÇIKLAMA DÜZEYİ ÜZERİNE BİR ARAŞTIRMA: BİST100 UYGULAMASI | en_US |
| dc.title.alternative | A RESEARCH ON THE EXPLANATION OF SHARES PRICES WITH ACCOUNTING INFORMATION: BIST 100 APPLICATION | en_US |
| dc.type | Article | en_US |
